טופס 857 הוא אישור שנתי על ניכוי מס הכנסה מתשלומים המחייבים ניכוי מס במקור. מי שמשלם את המס הוא הלקוח, אך מי שצריך לנכות את המס הוא מי שמשלם את התשלום. לכן, טופס 857 הוא כלי חשוב עבור אנשים שעובדים כעצמאים או שמקבלים תשלומים מלקוחות אחרים.
קבלת אישור על ניכוי מס במקור
כדי לקבל אישור על ניכוי מס במקור, יש לפעול לפי השלבים הבאים:
- הורדת הטופס – ניתן להוריד את טופס 857 מהאתר של רשות המסים בישראל. (בנוסף להוריד אותו בלחיצה כאן)
- מילוי הטופס – יש למלא את הטופס בכתב יד או במחשב.
- חתימה על הטופס – יש לחתום על הטופס על ידי מי שמשלם את התשלום.
- הגשת הטופס – יש להגיש את הטופס למקבל התשלום.
המידע הנדרש למילוי הטופס כולל:
- פרטי מקבל התשלום – שם, מספר תעודת זהות, כתובת, מספר עוסק מורשה (אם קיים).
- פרטי המשלם – שם, מספר תעודת זהות, כתובת, מספר עוסק מורשה (אם קיים).
- פרטי התשלום – סוג התשלום, סכום התשלום, תאריך התשלום.
הטופס צריך להישמר על ידי מקבל התשלום במשך 7 שנים.
הכנת דו"ח מס
הכנת דו"ח מס היא פעולה חשובה עבור כל מי שחי בישראל ומקבל הכנסות. דו"ח המס הוא דרך לדווח לרשות המסים על הכנסות וההוצאות . על בסיס דו"ח המס, רשות המסים תקבע את גובה המס שאתה חייב לשלם.
הכנת דו"ח מס יכולה להיות משימה מורכבת, במיוחד אם יש הכנסות מגוונות או הוצאות מורכבות. עם זאת, ישנם מספר דברים שתוכלו לעשות כדי להקל על התהליך:
- השתמשו בתוכנת הכנה לדו"ח מס – ישנן מספר תוכנות ייעודיות להכנת דו"ח מס. תוכנות אלו יכולות לעזור לכם למלא את הדו"ח בצורה נכונה ומדויקת.
- היעזרו במומחה – אם אתם מתקשים בהכנת הדו"ח בעצמכם, תוכלו להיעזר במומחה מס. מומחה מס יוכל לעזור לכם להבין את החוקים וההנחיות הרלוונטיים ולהבטיח שהדו"ח שלכם יהיה מדויק ומלא. במקרים כאלו אנו כאן עבורכם מוזמנים ליצור קשר
שלבי הכנת דו"ח מס:
- איסוף מידע – בשלב הראשון, יש לאסוף את כל המידע הרלוונטי לדו"ח המס. המידע כולל:
- הכנסות – הכנסות מעבודה, הכנסות מעסק, הכנסות ממשכורת, הכנסות מקרנות פנסיה, הכנסות משכירות ועוד.
- הוצאות – הוצאות עסקיות, הוצאות פרטיות, הוצאות מוכרות לצרכי מס ועוד.
- נכסים – נכסים כספיים, נכסים לא כספיים, חובות.
- מילוי הדו"ח – לאחר איסוף המידע, יש למלא את הדו"ח המס. הדו"ח המס מחולק לפריטים שונים, כגון הכנסות, הוצאות, נכסים וחובות. יש למלא את הדו"ח בצורה מדויקת ומלאה.
- הגשת הדו"ח – לאחר מילוי הדו"ח, יש להגיש אותו לרשות המסים. ניתן להגיש את הדו"ח באופן מקוון או באופן ידני.
טיפים להכנת דו"ח מס
- התחילו מוקדם – אל תחכו לרגע האחרון כדי להתחיל בהכנת הדו"ח המס. הקדימו התחלה כדי שתהיה לכם מספיק זמן לאסוף את כל המידע ולהגיש את הדו"ח בזמן.
- הקפידו על דיוק – חשוב לוודא שהדו"ח המס שלכם מלא בצורה מדויקת. שגיאות בדו"ח המס עלולות להוביל לקנסות או לחובות.
- השתמשו במידע מדויק – השתמשו במידע מדויק ומעודכן לצורך מילוי הדו"ח המס. מידע מוטעה עלול להוביל לטעויות בדו"ח המס.
קבלת החזרי מס – מסמכים הדרושים להוכחת זכאות להחזרי מס.
המסמכים הדרושים להוכחת זכאות להחזרי מס תלויים בסוג ההחזר שאליו אתם מגישים בקשה. עם זאת, ישנם מספר מסמכים בסיסיים שיכולים להיות רלוונטיים לכל בקשת החזר מס, לרבות:
- טופס 135 – טופס זה הוא טופס בקשה להחזר מס. את הטופס ניתן להוריד מהאתר של רשות המסים בישראל.
- אישור על ניכוי מס במקור – אישור זה מאשר את סכום הניכוי מס במקור שבוצע על ידי המעסיק או המשלם.
- מסמכים המעידים על הוצאות מוכרות לצרכי מס – מסמכים אלו יכולים לכלול חשבוניות, קבלות, אישורי הוצאות ועוד.
- מסמכים המעידים על הכנסות מוכרות לצרכי מס – מסמכים אלו יכולים לכלול דוחות שנתיים, תלושי שכר, אישורי הכנסות ועוד.
להלן רשימה של מסמכים נוספים שיכולים להיות רלוונטיים לסוגי החזרי מס ספציפיים:
- החזרי מס על הוצאות רפואיות – מסמכים אלו יכולים לכלול חשבוניות, קבלות, אישורי רופא ועוד.
- החזרי מס על הוצאות לימודים – מסמכים אלו יכולים לכלול דוחות שנתיים, אישורי לימודים, קבלות ועוד.
- החזרי מס על הוצאות תרומות – מסמכים אלו יכולים לכלול אישורי תרומות, קבלות ועוד.
- החזרי מס על הוצאות נסיעה – מסמכים אלו יכולים לכלול דוחות שנתיים, קבלות, אישורי נסיעה ועוד.
- החזרי מס על הוצאות מגורים – מסמכים אלו יכולים לכלול דוחות שנתיים, קבלות, אישורי הוצאות ועוד.
אם אתם מגישים בקשה להחזר מס, חשוב לוודא שיש לכם את כל המסמכים הדרושים כדי להוכיח את זכאותכם. אם אתם לא בטוחים אילו מסמכים נדרשים, אתם יכולים לפנות לרשות המסים בישראל לקבלת מידע נוסף.
טיפים להכנת מסמכים להוכחת זכאות להחזרי מס:
- שמרו על המסמכים בצורה מסודרת – חשוב לשמור על המסמכים בצורה מסודרת כדי שתהיה לכם גישה אליהם בקלות.
- העתיקו את המסמכים – מומלץ להעתיק את המסמכים כדי לשמור עליהם במקרה של אובדן או פגיעה.
- שמרו את המסמכים למשך 7 שנים – רשות המסים בישראל רשאית לבקש מכם את המסמכים המקוריים עד 7 שנים לאחר הגשת הדו"ח המס.
אם אתם זקוקים לעזרה בהכנת מסמכים להוכחת זכאות להחזרי מס, אתם יכולים לפנות למומחה מס. מומחה מס יוכל לעזור לכם להבין את הדרישות של רשות המסים ולהבטיח שהמסמכים שלכם יהיו תקפים.
